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隨著國內信用卡業(yè)務的快速發(fā)展、市場規(guī)模的不斷擴大，我國現行信用卡呆賬核銷政策已經不能完全適應業(yè)務發(fā)展，甚至已經影響了信用卡業(yè)務的持續(xù)健康發(fā)展。為了改變這一現狀，中國光大銀行信用卡中心總經理戴兵日前強烈呼吁財政部重新調整呆賬核銷的政策。
戴兵在金融界網站舉辦的首屆中國信用卡高峰論壇上指出，債權債務的清理可以使得整個發(fā)卡銀行從財務制度和財務核算的角度來說顯得比較穩(wěn)健。但按照現在的核銷制度，信用卡呆賬核銷要經過24個月，比國際通行的時間延長了4倍，并且還要有嚴格的舉證。
在戴兵看來，事實上信用卡透支是很短期的一個貸款，如果貸款期限是一個月，而要核銷的呆賬要24個月，難免把時間拉得太長。針對信用卡的這一業(yè)務特點，財政部有必要調整現行呆賬核銷政策，盡快跟國際接軌。
據了解，信用卡業(yè)務具有金額小、筆數多、持卡人數量龐大且分布分散的特點，在經營上應遵循“大數法則”，采取集中征信、集中審批、集中賬務處理、集中監(jiān)控、集中核銷的集約化運營模式。目前執(zhí)行的《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》(2008年修訂版，以下稱管理辦法)的主要特點是，比照公司業(yè)務及一般抵押性貸款設置信用卡核銷條件，要求按照“嚴格核銷條件，確鑿證據、逐筆核銷”的原則申報、審批。
正因為如此，核銷時需要提供充足的證據逐筆證明“呆賬資質”，操作難度大，耗費成本高。招商銀行行長馬蔚華認為，對信用卡業(yè)務而言，繁瑣復雜的核銷程序和材料要求往往導致核銷成本大于核銷金額，影響商業(yè)銀行及時進行資產處置，導致各行不良比率趨于升高，無法體現真實的損益情況。
央行數據顯示，截至2009年末，我國信用卡逾期半年未償信貸總額76.96億元，同比大增127.9%。另外，信用卡不良率達3.1%，較2008年增加了一個百分點。
據了解，隨著總發(fā)卡量和信貸總額迅速增加，信用卡不良資產不斷沉淀，逾期賬款的歷史包袱始終存在。截至2009年9月底，我國貸記卡損失類透支余額已為49.48億元，同比增長135%，當前損失率已上升到了2.48%。不斷累積的不良資產致使我國信用卡資產質量數據嚴重失真。 |